摘要：本文将人的发展细分为创造性、自主性和利他性三个维度，并分别与企业年金、个人养老金和家庭养老相对应，详细阐释了人的发展如何影响多层次养老保障体系完善的问题，研究发现：（1）企业年金与人力资本“增值—贬值”创造性结构存在联动关系，通过增强“干中学”倾向，减少人力资本贬值，促进创造力在生命周期内的均衡发展，可提高企业年金发展效率。（2）个人养老金与“感性—理性”自主性结构存在联动关系，整体呈现出“感性为主，理性不足”的特点。在家庭生命周期早期，个人养老金受到子女婚育等情感支出的限制，在后期又受到“不给子女添乱”的感性储蓄逻辑的影响，缺乏生命周期精算平衡为导向的理性思考过程。通过引入金融市场、增加家庭教育财政补贴、完善金融教育体系可提高个人养老金决策的理性度，优化其发展效率。（3）家庭养老替代率取决于家庭内部“双向奔赴”的代际利他关系，以父母对子女的“体谅度”为上限，以子女对父母的“孝敬度”为下限。家庭代际关系越紧密，家庭养老就越稳定。（4）多层次养老保障体系是一个有机整体，不同层次之间存在层层递进的“联动”关系。公共养老金对其他养老层次发展还具有“整合”作用。
文章目录
一、引言
二、研究设计与机理分析
（一）理论框架与变量设计
（二）机理分析
三、研究方法和数据介绍
（一）研究方法
（二）数据来源和变量处理
四、年龄特征、实证检验及优化方案
（一）企业年金：人力资本“增值—贬值”主导的创造性
1. 年龄轨迹：从创造力增值到贬值
2. 决策逻辑：职业流动与干中学间的权衡
3. 异质性讨论与可能的优化方向：“企业利润—创造力”协同发展
（二）个人养老金：感性-理性主导的自主性结构
1. 年龄轨迹：从家庭理性到个体理性
2. 决策逻辑：刚性情感支出和感性思考为主
3. 异质性讨论与可能的优化方向：“感性—理性”思维的融合
（三）家庭养老：双向奔赴的代际关系主导的利他性
1. 年龄轨迹：从个人经济理性到代际互惠博弈
2. 决策逻辑：以父母需求为导向的利他精神
3. 优化方向：缩减代际互惠空间，避免家庭养老金震荡
五、有机的养老保障体系：联动与整合
六、 研究结论与建议
